Какой процент от продажи квартиры берет государство

Содержание

Какой процент от продажи квартиры берет государство

Какой процент от продажи квартиры берет государство

Расходы как вычет Есть и другой способ уменьшить сумму налога. Для этого необходимо учесть расходы, которые были понесены во время покупки квартиры, которая затем была продана. В качестве таких затрат могут быть учтены:

  • расходы при покупке жилья;
  • проценты по кредиту (если недвижимость приобреталась в кредит или в ипотеку);
  • стоимость риэлторских услуг.

Нельзя забывать о том, что все вышеперечисленные расходы должны быть подтверждены соответствующими договорами, актами и чеками. В некоторых случаях удается включить в такие расходы и стоимость ремонта, который был произведен для продажи квартиры. Однако и в этом случае необходимо предоставить все документы, подтверждающие стоимость и время проведения ремонтных работ.

Нужно ли платить налог с продажи квартиры?

Важно Льготные условия при продаже и покупке квартиры Продажа квартиры В случаях, когда не удается снизить налоговый сбор за продажу объекта, то можно предпринять действия, направленные на уменьшение суммы. Налоговый Кодекс рассматривает 2 варианта льготных скидок: 1.

Воспользоваться вариантом можно столько раз, сколько будет проведено сделок после истечения срока владения недвижимостью, предусмотренного новым Законом. Ограничения стоимости при продаже элитного жилья и налоговых вычетов регулируется региональными властями, признанными уравнивать права граждан.

Внимание Для элитного жилья необлагаемая база составляет 5 млн. руб. Сумма может быть снижена в соответствии с ценами местного рынка недвижимости.

Независимо от того, каким образом был посчитан чистый доход, процентная ставка все равно составляет 13% для резидентов РФ и 30% для нерезидентов РФ. Какой процент (ставка) Налоговая ставка на доход физических лиц сильно разнится для различных категорий собственников.

Налоговый кодекс выделяет две основные категории:

  • резиденты Российской Федерации;
  • нерезиденты Российской Федерации.

Для тех, кто относится к первой категории (резиденты РФ), налог с чистого дохода при продаже недвижимости составляет всего 13%. Так как граждане России выплачивают различные налоги, а также пополняют бюджет страны различными другими способами, для них имеются определенные льготы.

Forbidden

Как можно уменьшить размер налога? Налог с продажи, насколько бы жалко ни было, все равно придется выплатить государству. Так как за нарушение законодательства предусмотрено довольно суровое наказание.
Но существуют способы, позволяющие уменьшить величину налога:

  • приобрести другую квартиру в тот же календарный период, в котором была осуществлена продажа;
  • реализовать квартиру по цене меньше 1 млн. рублей.

Согласно ст. №220 Налогового кодекса имеется возможность вернуть 13% от 1 млн. рублей, если было приобретено жилье в тот же год, когда была продана квартира. Таким образом, компенсируется уплаченный налог на чистый доход.

Если же в договоре купли-продажи указана сумма менее 1 млн. рублей, то налог платить нет необходимости. Так как при вычислении налога из суммы продажи отнимается как раз 1 миллион рублей, а отрицательный процент оплатить, конечно же, нельзя.

С какой суммы платится налог с продажи квартиры в 2018 году

С 01 января 2016 года продажа жилья, кадастровая стоимость которого определяется органами муниципальной власти по базе расчетов НДФЛ в пределах 70% от общей стоимости объекта. Размер налога на продажу квартиры зависит от стартовой стоимости недвижимости.


Сумма вычета определяется условием, когда стоимость объекта составляется свыше 1 млн. руб. Если заявленная цена квартиры составляет менее 1 млн.
руб., то налог на продаже не начисляется. При продаже жилья, бывшего в собственности менее 3 лет, то налоговая ставка может составлять до 30%.

Условия высокого налогообложения касаются продавцов, являющихся гражданами других государств.

Нерезидентами страны считаются лица, не проживающие на территории РФ менее 183 суток в течение года. ОСТАВИТЬ ЗАЯВКУ НА КРЕДИТ Кроме этого, на нерезидентов не распространяются льготы, не производится сокращение налоговых отчислений на максимальную сумму до 1 млн.

Налог при купле продаже квартиры

При неправильном расчете налога предусмотрены штрафы и ответственность в соответствии с действующим законодательством.

От какой суммы платить Чаще всего возникает вопрос следующего рода: сколько нужно заплатить при продаже квартиры, какая сумма должна учитывать при осуществлении расчетов? Налоговым кодексом Российской Федерации установлено (ст.

№249), что под доходом понимается сумма выручки при продаже недвижимости, составляющая разницу между ценой покупки и продажи. Данная разница может высчитываться двумя способами:

  1. Если сохранился документ о покупке недвижимости – берется сумма, затраченная на покупку, и вычитается из суммы, полученной в результате продажи.
  2. В случае, когда договор купли-продажи не сохранился, можно воспользоваться вычетом – из суммы, полученной в результате продажи квартиры, вычитается 1 млн.

Какой налог с продажи квартиры?

Этим правом можно воспользоваться, если квартира пробыла в собственности более 3 лет (при вышеуказанных условиях) или 5 лет (в общем случае). Под вычетом понимают некоторую сумму, на которую можно уменьшить доход от продажи при расчете налога.

Для квартир это 1 миллион рублей в год. То есть, 13% налога будет рассчитываться от суммы, за которую продана квартира, за вычетом одного миллиона.

Например: если квартира была в собственности 5 лет и была затем продана за 3 миллиона рублей, то с учетом вычета облагаемый налогом доход составит:

  • 3 000 000 – 1 000 000 = 2 000 000 рублей.

Из этих денег налог будет рассчитываться так:

  • 2 000 000 * 13% = 260 000 рублей.

Если же квартира продана менее, чем за 1 миллион рублей, и эта сумма превышает ее кадастровую стоимость, то платить сбор не нужно, поскольку доход равен (или меньше) сумме вычета.

Какой налог нужно выплатить с продажи квартиры?

Благодаря федеральным льготам никакой налог не платится следующими категориями граждан:

  • инвалидами (первой и второй групп);
  • Героями СССР и Героями РФ;
  • лицами, участвовавшими в боевых действиях при защите СССР и РФ, проходивших службу в составе действующей армии;
  • тем, кто согласно закону №1244-1 имеет право на социальную поддержку со стороны государства;
  • военнослужащим, уволенным из вооруженных сил по достижении пенсионного возраста или же из-за полученных ранений, травм;
  • гражданам, непосредственно участвовавшим в испытании ядерного оружия, либо занимавшихся устранением последствий его применения;
  • близкими родственниками военнослужащих, погибших при исполнении своего воинского долга.

Местные льготы имеют право устанавливать органы местного же самоуправления.

С какой суммы платится налог при продаже квартиры

Именно по этой причине иногда продавцы проводят различные махинации, продавая квартиру по официальной версии дешевле пограничной суммы, указанной выше, получая остальную часть денег обходным путем, избегая тем самым уплаты налога.

Для пенсионеров Для собственников пенсионного возраста, желающих продать квартиру, действуют правила, которые аналогичны установленным в отношении других категорий граждан – лицам пенсионного возраста также необходимо будет подать налоговую декларацию, чтобы узаконить сделку и оградить себя от штрафов и других проблем с налоговой.

Пенсионеры также имеют право воспользоваться налоговым возвратом, чтобы снизить свои расходы на выплату НДФЛ. Как рассчитать? Для того, чтобы максимально точно рассчитать размер НДФЛ при реализации своей квартиры, вы можете воспользоваться следующей формулой: НДФЛ = (стоимость продажи – стоимость покупки) * 13%.

Несмотря на то, что цены на недвижимость не систематизированы, кадастровая стоимость значительно ближе к рыночной, чем инвентаризационная. Ее можно узнать на сайте Росреестра, подав электронную заявку.

Можно сделать это и в местном отделении Росреестра. Практически любой гражданин может сделать электронный или письменный запрос для получения сведений о кадастровой стоимости. Эта информация является публичной. Можно зайти через сайт Госуслуги, портал Росреестра и другие.

Читайте также  Как узнать платежи за квартиру через интернет

Зарегистрировав обратившегося, служба Госреестра выдает в течение пяти дней нужную информацию. Эти данные нужно оплатить. Госпошлина составляет от 200 до 400 рублей.

Информацию может получить не только владелец. Это значит, что вычислить свой платеж можно и раньше. Достаточно заказать выписку и сделать нужные расчеты. Не нужно забывать, что данные об обратившихся будут храниться и выдаваться при последующих обращениях.

Какой процент от продажи квартиры берет государство в украине

После этого собственник продал её за 1.5 млн. рублей. Налог в этом случае высчитывается следующим образом: (1.5 млн. рублей – 1 млн. рублей)×13%=500 тыс. рублей×13%=65 тыс. рублей. Пример №2 Супруги владеют квартирой менее трех лет и решили продать её.

Доли собственности у них равные, продажная стоимость составляет 4 млн. рублей. Налог составит: (4 млн. рублей – 1 млн. рублей)×13%=390 тыс. рублей. Полученная сумма (390 тыс. рублей) делится пополам между супругами, налог составит по 195 тыс.

рублей на каждого, так как они имеют равные доли. Несмотря на то, что разобраться с тем, какой налог платится при продаже недвижимости, довольно просто, нередко возникают всевозможные нюансы и вопросы.

Чаще всего собственники желают снизить величину налога на чистый доход при продаже квартиры или разобраться с вопросом продажи при долевой собственности.

Источник: http://02zakon.ru/kakoj-protsent-ot-prodazhi-kvartiry-beret-gosudarstvo/

Сколько нужно отдать государству при продаже новой квартиры?

Нередко люди покупают квартиры в новостройках, чтобы потом продать их с выгодой для себя…

Но не все знают о том, что полученная от продажи сумма является доходом гражданина и облагается налогом. В этой статье мы постараемся максимально понятно разъяснить вопрос налогообложения в случае продажи нового жилья.

Когда нужно платить налог?

Вследствие продажи квартиры собственник получает доход, а налог на доход физического лица составляет 13%. Платить налог придется также, если продавать права требований по договору уступки к договору участия в долевом строительстве или пая в ЖСК (жилищно-строительном кооперативе).

Можно ли избежать выплаты налога или уменьшить его?

При продаже квартиры по договору уступки от налогообложения уйти нельзя, но если продавец понес расходы при покупке, которые он может подтвердить документально, то облагаемая налогом сумма уменьшается на сумму этих расходов.

А освобождается от уплаты налога продавец только в том случае, если квартира находится в собственности в течение определенного срока. До 1 января 2016 года этот срок составлял 3 года, а сейчас – 5 лет.

Срок отсчитывается от даты регистрации права собственности в Едином государственном реестре, а не от даты регистрации договора участия в долевом строительстве. 

Так, например, квартиру, купленную в феврале 2016 года, можно продать без уплаты налога только через 5 лет, в марте 2021 года. А если квартира куплена в феврале 2014 года, то продать ее без налога можно через 3 года, в марте 2017.

При этом срок  5 лет действует только при продаже квартиры. Для случаев, когда происходит передача прав по наследству, заключается договор мены или дарения, сохранился трехлетний срок.

На продажу квартир, приобретенных по ЖСК, распространяются такие же правила. Только в собственность жилье переходит не при регистрации в Едином государственном реестре, а при внесении паевого взноса в полном объеме и подписании акта приема-передачи жилого помещения. Опять же, при подписании акта и внесении пая до 2016 года действует трехлетний срок владения, а после 2016 – пятилетний.

Уменьшить налогооблагаемую сумму можно с помощью вычета расходов, понесенных при покупке или в процессе владения квартиры. Так, можно вычесть расходы на покупку квартиры или на отделку. При этом собственник должен иметь финансовые документы, которые являются прямыми доказательствами понесенных расходов.

При наличии подтвержденных доходов на покупку квартиры сумма налога рассчитывается следующим образом: из продажной стоимости квартиры вычитается сумма, затраченная на ее покупку, а из разницы вычисляется 13%. То есть, налог на квартиру, проданную за 6 млн. и ранее купленную за 3 млн.

, составит: (6 000 000 – 3 000 000)*13% = 390 000 рублей.

Уменьшить налог можно также, воспользовавшись имущественным налоговым вычетом в размере 1 миллион рублей. В этом случае налог рассчитывается так: (6 000 000 – 1 000 000)*13% = 650 000 рублей.

Раньше успехом пользовались «маневры» с занижением стоимости жилья при продаже, которые позволяли снизить налог. Но это потеряло актуальность в 2016 году, когда в законах появилось нововведение.

Теперь если цена квартиры при продаже меньше 70% от кадастровой стоимости, то налог исчисляется не с цены квартиры, а с 70% от актуальной кадастровой стоимости.

При этом кадастровая стоимость каждый год изменяется, а для новостроек она иногда превышает рыночную стоимость.

Особые случаи уменьшения налогооблагаемой базы

Если собственник решит продать квартиру в новостройке и купить в этом же календарном году другое жилье, он может также уменьшить налогооблагаемую базу на сумму покупки, но не более чем на 2 миллиона рублей. Рассмотрим на примере: квартира куплена на этапе строительства за 3 млн., после окончания строительства продана за 6 млн.

, и приобретена другая квартира (комната, дом или другое жилое помещение) в этом же календарном году за 8 млн. рублей. Налог рассчитывается так: (6 000 000 – 3 000 000 – 2 000 000) *13% = 130 000 рублей. В этом случае действует максимальный вычет в размере 2 млн.

рублей, несмотря на то, что на покупку другого жилья затрачено даже больше, чем получено от продажи новостройки.

Если квартира приобретена в ипотеку, то при ее дальнейшей продаже можно уменьшить налогооблагаемую базу на сумму выплаченных процентов по кредиту. Но и здесь есть ограничения: максимальный вычет составляет 3 миллиона рублей.

Помимо основных правил налогообложения, в каждом конкретном случае могут быть свои нюансы. Например, права на получение вычета по-разному распределяются между долевыми собственниками или супругами, некоторые расходы на отделку исключаются из суммы вычета. Таким образом, расчет налога на доход от продажи жилья всегда рассчитывается индивидуально.

Источник: https://superrielt.ru/articles/10613/

Налог при купле продаже квартиры

Продажа недвижимости относится к роду деятельности, направленной на получение материальной прибыли. Сделка обременяется обстоятельствами, за игнорирование которых предусмотрена гражданская ответственность.

Обыватели, планирующие купить или продать квартиру, должны учесть такие факторы, как колебания рынка недвижимости, существование возможности получить реальные скидки на ипотеку при проведении операции купли продажи. Разобраться в ситуации поможет данная статья.

Налоговые проценты от продажи квартиры

Производя сделку, продавцу собственной недвижимости следует помнить, что придется внести в кассу государства порядка 13% от общей суммы. По современным меркам – это достаточно большие деньги, которые придется отдать в государственный бюджет.

Избежать налогового прессинга могут только продавцы некоммерческой недвижимости, владеющие домом, дачным участком, квартирой или гаражом в течение 3 лет. Правило отчисления налога имеет силу только в отношении собственников, когда право на частную собственность оформлено до 01 января 2016 года.

Если некоммерческая недвижимость приобретена в 2016 году и позже, то, согласно новому Федеральному Закону от 29.11.2014 г за №382, отчисление налогов от сделки с недвижимостью будут руководствоваться новыми правилами.

Уплата налога с продажи жилья производится в случае, если:

• недвижимость пробыла в собственности продавца менее срока, указанного в новом Законе. Налог уплачивается в размере, предусмотренном статьями правил

• не облагается налогом жилье, приобретенное за личный капитал и пробывшее в собственности продавца более 3-х лет, налогом не облагается

• освобождается от уплаты налога частная недвижимость, полученная в наследство или по договору дарения, при этом объект продажи должен находиться во владении продавца не менее 3-х лет.

При продаже объекта недвижимости особое внимание следует уделить кадастровой стоимости жилой или хозяйственной постройки. С 01 января 2016 года продажа жилья, кадастровая стоимость которого определяется органами муниципальной власти по базе расчетов НДФЛ в пределах 70% от общей стоимости объекта.

Размер налога на продажу квартиры зависит от стартовой стоимости недвижимости. Сумма вычета определяется условием, когда стоимость объекта составляется свыше 1 млн. руб. Если заявленная цена квартиры составляет менее 1 млн. руб., то налог на продаже не начисляется.

При продаже жилья, бывшего в собственности менее 3 лет, то налоговая ставка может составлять до 30%. Условия высокого налогообложения касаются продавцов, являющихся гражданами других государств. Нерезидентами страны считаются лица, не проживающие на территории РФ менее 183 суток в течение года.

ОСТАВИТЬ ЗАЯВКУ НА КРЕДИТ

Кроме этого, на нерезидентов не распространяются льготы, не производится сокращение налоговых отчислений на максимальную сумму до 1 млн. руб. На такую же сумму снижается размер отчислений при продаже квартиры, находящейся в собственности менее 3-х лет.

Объем базы начисляется от оценочной суммы недвижимости. Так, например, если жилой объект выставляется на продажу по стоимости 2 млн. руб., то налогами облагается половина заявленной суммы.

В случаях, когда квартирой владеют несколько жильцов, то налоговые вычеты производятся по одному из двух вариантов:

1. Когда доли в квартире объединены в одном договоре, то сумма налога делится между владельцами в соответствии с их частью собственности.
2. Когда продажа долей в квартире осуществляется по отдельным договорам, то каждый продавец должен будет внести в бюджет государства по 1 млн. руб. Однако данная схема не является законной и преследуется государственным Законодательством.

Продажа квартиры

В случаях, когда не удается снизить налоговый сбор за продажу объекта, то можно предпринять действия, направленные на уменьшение суммы.

Налоговый Кодекс рассматривает 2 варианта льготных скидок:

1. Снизить продажную сумму до 1 млн. руб.
2. Снизить сумму за счет затрат, выделенных на приобретение недвижимости.

Рабочий вариант выплаты налога плательщик может выбирать по своему усмотрению. Воспользоваться вариантом можно столько раз, сколько будет проведено сделок после истечения срока владения недвижимостью, предусмотренного новым Законом.

Ограничения стоимости при продаже элитного жилья и налоговых вычетов регулируется региональными властями, признанными уравнивать права граждан. Для элитного жилья необлагаемая база составляет 5 млн. руб. Сумма может быть снижена в соответствии с ценами местного рынка недвижимости.

Читайте также  Предварительный договор дарения доли квартиры несовершеннолетнему образец

Покупка квартиры

Покупка некоммерческой недвижимости, как правило, не предусматривает налоговое обременение. Налоговое бремя нейтрализуется возвратом суммы, удержанной подоходным налогом при совершении сделки.

Кто может пользоваться льготами по уплате налога при продаже или покупке квартиры

Право на льготы распространяется на всех плательщиков, имеющих официальный доход.

Льготные условия не распространяются на:

• студентов• пенсионеров с 3-х летним стажем• безработных

• женщин, находящихся в декретном отпуске.

Источник: http://SnowCredit.ru/nalog-pri-kuple-prodazhe-kvartiry/

Налогообложение на продажу квартиры: ставка, расчет и вычет

Декларацию 3-НДФЛ предоставлять в налоговые органы не нужно. Однако, необходимо точно определить срок владения квартирой.

Критерии здесь следующие:

  • Дата государственной регистрации вашей собственности на квартиру берется за начало отсчета в случае её покупки или приватизации.
  • Дата дня открытия наследства, если вы унаследовали квартиру от прежнего владельца.
  • Дата выплаты полного паевого взноса и документа о передаче квартиры участнику ЖСК.

Если с любой из этих дат до даты сделки по продаже квартиры прошло более трех лет, вы освобождаетесь от уплаты налога в России. Расчет и сумма Если квартира была в собственности более 3 лет, то вам предстоит самостоятельно исчислить сумму налога с дохода от продажи квартиры, составить декларацию и предоставить в налоговый орган, а затем перечислить налог в бюджет.

Сумма налога исчисляется умножением подтвержденного документально дохода от продажи на ставку налога 13%. Например, вы продали квартиру за 7000000 рублей.

С какой суммы при продаже квартиры платится налог в 2019 году

Но существует ряд возможностей для снижения налогового платежа.

Нововведение касается квартир, домов и объектов недвижимости, которые были приобретены после 01 января 2019. Для всех объектов, построенных ранее, продолжает действовать срок для безналоговой продажи после трех лет владения.

Правом 3 лет минимального владения недвижимостью для избежания налоговых сборов будут по-прежнему обладать лица:

  1. получившие или по ;
  2. государственной недвижимости.
  3. имеющие договор пожизненной ренты с обязанностью ухода за владельцем квартиры;

Если срок получения квартиры в собственность составляет более пяти лет (более трех лет для исключений), то гражданин не только может не платить налоги после продажи квартиры, но имеет право не декларировать свой доход.

Случай 1.

В каком размере платить налог на продажу квартиры в украине

О том, в каком размере платится налог на недвижимость читайте в статье: .

  1. Сделку можно оформить у нотариуса, как частного, так и государственного, или по месту нахождения имущества или по месту прописки одной из сторон.

Как в первом, так и во втором случае нужно будет оплатить услуги нотариуса.

  1. Размер налогов на продажу квартиры в Украине в 2019 году не зависит от того, к какому нотариусу вы обратились.

Ниже мы расскажем о том, какие налоги нужно заплатить и в каких случаях продавец недвижимости освобождается от уплаты налогов.

Продажа квартиры без уплаты подоходного налога

Если квартира получена в наследство, срок владения начинает отсчитываться со дня смерти наследодателя. Если квартира была куплена, срок владения начинает отсчитываться со дня регистрации права собственности.

При этом следует учитывать, что при продаже доле в праве собственности НДФЛ будет взиматься вне зависимости от срока владения. Если стоимость квартиры составляет не менее 70% от кадастровой стоимости, то налог исчисляется в зависимости от стоимости, указанной в договоре.

Это нововведение было сделано для того, чтобы воспрепятствовать фиктивному занижению суммы сделки. Например, вы купили квартиру за 1 млн.

рублей и продаете ее тоже за 1 млн.

рублей. Но если кадастровая стоимость недвижимости составляет 3 млн.

рублей, доходом будет считаться 70% от 3 млн.

рублей. Зачастую при продаже стоимость жилья искусственно занижается в официальном договоре, чтобы сокрыть ее от налоговых органов.

Сколько нужно отдать государству при продаже новой квартиры?

До 1 января 2019 года этот срок составлял 3 года, а сейчас – 5 лет.

Срок отсчитывается от даты регистрации права собственности в Едином государственном реестре, а не от даты регистрации договора участия в долевом строительстве.

Так, например, квартиру, купленную в феврале 2019 года, можно продать без уплаты налога только через 5 лет, в марте 2021 года. А если квартира куплена в феврале 2014 года, то продать ее без налога можно через 3 года, в марте 2017.

При этом срок 5 лет действует только при продаже квартиры. Для случаев, когда происходит передача прав по наследству, заключается договор мены или дарения, сохранился трехлетний срок.

На продажу квартир, приобретенных по ЖСК, распространяются такие же правила.

Только в собственность жилье переходит не при регистрации в Едином государственном реестре, а при внесении паевого взноса в полном объеме и подписании акта приема-передачи жилого помещения.

Налог при продаже квартиры, дома, менее 3 лет, 5 лет в собственности в 2019 году

Чтобы платить меньше, можно сократить базу:

  1. На имущественные вычеты (только для резидентов)
  2. На расходы, которые понес собственник квартиры, когда покупал ее.

выбрав из 2 вариантов для конкретного объекта недвижимости только что-то одно, или имущественный вычет (1 млн. руб.) или затраты на его покупку.

Также стоит отметить, что в этой статье речь пойдет о продаже жилой недвижимости и учета имущественного вычета в 1 млн. руб. (квартиры, дома, приватизированной дачи, комнаты, земельного участка, а также долей в этом имуществе).

Такое имущество как гаражи, машиноместа, недострой, автомобили — это другое имущество, при продаже которого можно воспользоваться имущественным вычетом только в 250 т.руб. (см. ). Как определить, прошел ли срок, после которого можно продать квартиру, чтобы не платить налог? Практически всегда дата отсчета отражена в свидетельстве о праве собственности.

Какой налог с продажи квартиры в 2019 году и как его не платить

Расчет может осуществляться до момента выдачи свидетельства о правах на дом – при открытии наследства и принятии его, рекомендуется рассчитывать время с момента получения свидетельства.

Минимальный срок владения в течение трех лет, может быть определен для объектов недвижимого характера, полученных в результате: Наследования от близкого родственника.

Оформления договора дарения между близкими родственниками для дальнейшего перехода права собственности на квартиру по дарственной.

Оформления жилища из государственного жилищного фонда в частный сектор, которую удалось приватизировать по специальной программе, продажа такой квартиры после приватизации без уплаты сборов возможна только по истечению минимально установленного периода владения. Заключенного договора ренты с обязательствами передачи недвижимого имущества с одной стороны и полным финансовым обеспечением с другой.

Какой налог нужно выплатить с продажи квартиры?

Большинству известно, что после того, как квартира продана, требуется заплатить налог. Однако не все знают, кто именно обязан его заплатить, в какие сроки, как определить размер платежа и многие другие немаловажные нюансы.

Кроме того, с начала 2016 года в силу вступили новые поправки к закону, в соответствии с которым он рассчитывается и выплачивается. В то же время для квартир, которые удалось продать и приобрести до 31 декабря 2015 года действуют старые правила. Но как в этом разобраться неопытному человеку?

Налогоплательщики

Данный налог платит бывший собственник квартиры, получивший доход при ее продаже. При этом нужно учесть, что есть разница между собственниками, являющимися резидентами Российской Федерации и не являющимися ими:

  • Резидентом РФ может считаться человек, который постоянно проживает на территории страны на протяжении не менее чем 183 дней. Даже если резидент покидает территорию государства, проживать за границей он может не более тех же 183 дней. Налоговые резиденты РФ платят налоги в нашей стране, в том числе с продажи квартиры.
  • Нерезиденты РФ – это те люди, которые живут в стране менее 183 дней в год. Для них налоговая ставка выше и может доходить до 30%.

Есть и категории граждан, которые не должны платить данный платеж. К ним относятся:

  • те, кто получил квартиру в дар;
  • те, кто получил её по наследству;
  • те, кто приватизировал свое жилье;
  • те, кто получил квартиру по договору пожизненной ренты.

Но только в тех случаях, когда собственник, получивший квартиру одним из указанных способов, продержал ее в собственности не менее 3 лет.

Кроме того, по новым правилам, введенным с 2016 года, собственники жилья, которое было получено не перечисленными выше способами, владевшие им более 5 лет, освобождаются от уплаты налога.

Нужно понимать, что речь идет не о трех или пяти календарных годах, а о следующих друг за другом 36 или 60 месяцах соответственно.

Еще одно изменение — теперь в расчет при уплате сбора принимается кадастровая стоимость жилья. Сам же налог теперь взыскивается с дохода, сумма которого не должна быть меньше 70% от кадастровой стоимости.

Подробную информацию о данном виде налогового платежа вы можете узнать из следующего видео:

Расчет налога

Размер взноса един для всех и составляет 13% от полученного дохода. В данном случае нет никаких льгот для пенсионеров или других категорий граждан.

Чтобы определить размер платежа, который нужно заплатить, необходимо выяснить сумму дохода. Для этого можно учитывать договорную стоимость квартиры (только в тех случаях, когда она выше, чем кадастровая, умноженная на 0,7) или кадастровую стоимость, умноженную на 0,7 (если она выше договорной). При подсчете налога, таким образом, берется максимальная величина.

От данной суммы высчитываются 13% — это и есть размер взноса.

Читайте также  Сколько по времени оформляется дарственная на квартиру

Налоговый вычет

Существуют способы уменьшить сумму, уплаченную в качестве налога. Один из таких способов – это использование права на налоговый вычет.

Этим правом можно воспользоваться, если квартира пробыла в собственности более 3 лет (при вышеуказанных условиях) или 5 лет (в общем случае). Под вычетом понимают некоторую сумму, на которую можно уменьшить доход от продажи при расчете налога. Для квартир это 1 миллион рублей в год. То есть, 13% налога будет рассчитываться от суммы, за которую продана квартира, за вычетом одного миллиона.

Например: если квартира была в собственности 5 лет и была затем продана за 3 миллиона рублей, то с учетом вычета облагаемый налогом доход составит:

  • 3 000 000 – 1 000 000 = 2 000 000 рублей.

Из этих денег налог будет рассчитываться так:

  • 2 000 000 * 13% = 260 000 рублей.

Если же квартира продана менее, чем за 1 миллион рублей, и эта сумма превышает ее кадастровую стоимость, то платить сбор не нужно, поскольку доход равен (или меньше) сумме вычета.

Расходы как вычет

Есть и другой способ уменьшить сумму налога. Для этого необходимо учесть расходы, которые были понесены во время покупки квартиры, которая затем была продана. В качестве таких затрат могут быть учтены:

  • расходы при покупке жилья;
  • проценты по кредиту (если недвижимость приобреталась в кредит или в ипотеку);
  • стоимость риэлторских услуг.

Нельзя забывать о том, что все вышеперечисленные расходы должны быть подтверждены соответствующими договорами, актами и чеками. В некоторых случаях удается включить в такие расходы и стоимость ремонта, который был произведен для продажи квартиры. Однако и в этом случае необходимо предоставить все документы, подтверждающие стоимость и время проведения ремонтных работ.

Если в соответствии с бумагами, подтверждающими понесенные расходы перед продажей квартиры, расходы превысили доход, то налог платить не требуется.

Когда нужно его заплатить?

НК РФ четко оговаривает сроки, в течение которых налог должен быть уплачен. В данном случае он должен быть выплачен сразу по завершении налогового периода, в течение которого была совершена сделка.

Под налоговым периодом понимается календарный год. Таким образом, платеж должен быть выплачен в году, который следует за годом, в котором была проведена сделка. При этом оговаривается и дата, до которой необходимо подать декларацию и осуществить все выплаты – это 30 апреля и 15 июля соответственно.

Соблюдение указанных сроков крайне важно. Если не подать декларацию и не заплатить сбор вовремя, можно получить штраф.

Как подавать декларацию?

Очень важно правильно подать декларацию для уплаты налога с продажи квартиры.

Прежде всего, потребуется собрать некоторые документы. В их число входят:

  • договор о покупке квартиры, которая была продана;
  • все необходимые документы, подтверждающие понесенные расходы (если необходим данный вычет);
  • документы, которые подтверждают расходы на приобретение жилья – расписка от продавца о том, что он получил деньги, а также выписки из банка о переводе средств на счет продавца.

Но главным документом, безусловно, является декларация 3-НДФЛ. Чтобы она была заполнена правильно, необходимо делать это на основе имеющихся бумаг. Необходимо правильно заполнить все графы. Делать это можно от руки, предварительно распечатав форму на принтере, либо на компьютере.

Кроме того, для тех, кто боится что-то сделать неправильно или не хочет тратить время на заполнение бумаг, существует множество компаний и агентств, специалисты которых заполняют декларации самостоятельно. При необходимости они также предоставляют такую услугу, как подача документов в налоговые органы. Это очень удобная услуга, которая позволяет сэкономить массу времени и нервов.

Сдавать декларацию и все прилагающиеся к ней документы необходимо исключительно по месту регистрации.

Если нет возможности это осуществить (например, официальная регистрация оформлена по одному адресу, а человек фактически проживает по другому), то можно обратиться в упомянутые выше компании и агентства, которые подадут бумаги вместо лица, продавшего квартиру.

Однако в тех случаях, когда декларацию подает не продавец квартиры лично, а другое лицо, необходимо наличие доверенности, которая позволяет это сделать. При подаче нужно помнить о том, что потребуется два экземпляра – один останется в налоговой, на другом проставят отметку о принятии и вернут обратившемуся.

Перечислять налог можно, используя платежные терминалы либо напрямую на счет ИФНС через банк. Чтобы сумма благополучно дошла до адресата, необходимо уточнить реквизиты для уплаты.

При просрочке будет начислен штраф. При нулевой декларации он будет составлять 1000 рублей, а если речь идет не о нулевой – то до 30% от суммы, с которой должен был взиматься налог.

Чтобы избежать штрафов и других лишних и неоправданных расходов, а также стресса, необходимо оплачивать сбор вовремя. Сделать это несложно – заполнить соответствующие документы и подать их, а затем перевести деньги. Главное – правильно подсчитать сумму, заполнить декларацию 3-НДФЛ и вовремя обратиться в налоговые органы.

Источник: http://ZnayDelo.ru/biznes/nalogi/s-prodazhi-kvartiry.html

Какой налог нужно выплатить с продажи квартиры

Этим правом можно воспользоваться, если квартира пробыла в собственности более 3 лет (при вышеуказанных условиях) или 5 лет (в общем случае). Под вычетом понимают некоторую сумму, на которую можно уменьшить доход от продажи при расчете налога. Для квартир это 1 миллион рублей в год. То есть, 13% налога будет рассчитываться от суммы, за которую продана квартира, за вычетом одного миллиона.

Какой налог с продажи квартиры

Так называемая долевая собственность, когда у одной квартиры есть два собственника. Как распределяется налог? Общая сумма вычета — это один миллион рублей, он делиться исходя из их доли. Способ действителен лишь при сбыте недвижимости по единому договору (купли-продажи).

С какой суммы платится налог с продажи квартиры в 2017 году

  • частные жилые дома с участком земли;
  • части жилого дома;
  • долевая собственность в квартирах – если она распределена на нескольких собственников;
  • дача;
  • земельный участок, на котором возможно строительство жилой недвижимости;
  • строение или помещение иного вида;
  • гараж.

Рекомендуем прочесть:  Пенсия дети инвалиды в 2018 году

Нужно ли платить налог с продажи квартиры

  • если квартира в вашем распоряжении полностью, то здесь с расчетом проблем не возникает – пограничный срок составляет ровно 36 месяцев с момента регистрации права собственности;
  • если в вашем случае имеет место долевая собственность, то срок рассчитывается от первой полученной доли.

Если не вдаваться в подробности вы можете начать его считать с момента выдачи такого свидетельства. Он указан в самом документе в строке «Дата выдачи». Юридически не правильно — зато просто.

Обычно этот срок начинает считаться раньше — с момента госрегистрации сделки о приобретении квартиры и внесения соответствующей записи в государственный реестр прав на недвижимое имущество, а не выдачи Свидетельства.

Но обычно момент регистрации сделки о приобретении квартиры и момент выдачи свидетельства совпадают или разнятся очень незначительно. Если свидетельства нет (их перестали выдавать в 2016 году) — смотрите строку 3 выписки из госреестра прав по квартире.

Как и в каком размере взимается налог с продажи квартиры в 2017 и 2018 годах

Расходы должны быть в обязательном порядке подтверждены документами (платежками, чеками, договором с риэлтерской компанией и другими) и быть экономически обоснованными, то есть иметь прямое отношение именно к продаже квартиры. Для наглядности можно привести пример:

Налог при продаже квартиры

Расчет налога довольно прост. Сумма дохода должна быть умножена на предусмотренный процент.

Но сделки купли-продажи недвижимости большей частью населения совершаются с целью улучшения жилищных условий, а не для обогащения, поэтому законом предусмотрено право граждан на имущественный вычет, размеры которого оговариваются в ст.

220 НК РФ «Имущественные налоговые вычеты». В связи с этим предусмотрено несколько вариантов начисления налога на прибыль от продажи жилой недвижимости.

Рекомендуем прочесть:  Донорство в выходной день

Как вернуть у государства 260 тысяч за покупку жилья

Если не хотите каждый год носить справки между налоговой и бухгалтерией, возьмите на работе 2-НДФЛ, заполните декларацию и отнесите их вместе с остальными документами в налоговую по месту регистрации. Из налоговойбудете получать деньги один раз в год, но не сразу: налог с текущего года можно вернуть только в следующем.

Какой процент берет государство с продажи квартиры

Сделка обременяется обстоятельствами, за игнорирование которых предусмотрена гражданская ответственность. Обыватели, планирующие купить или продать квартиру, должны учесть такие факторы, как колебания рынка недвижимости, существование возможности получить реальные скидки на ипотеку при проведении операции купли продажи.

Какой налог с продажи квартиры необходимо оплатить

Кто должен разобраться с уплатой налогов? Каждый собственник, который продал недвижимость целиком или долю в праве собственности. То есть каждый, кто фигурирует в договоре купли-продажи на стороне продавца. Если продавцов несколько — каждый из них самостоятельно отчитывается перед налоговой службой.

PRO новостройку 7 (499) 703-51-68 (Москва)

  • быть резидентом России;
  • иметь налогооблагаемый доход;
  • совершить сделки с апреля одного года до апреля другого года;
  • не пользоваться ранее возвратом имущественного налогового вычета, либо должен оставаться «запас» этого вычета (т.е. в прошлый раз вычет использовался не полностью).

Налог при продаже квартиры, налог на продажу 2018

Если же квартира находилась в собственности продавца менее 3-х лет, то налог при продаже квартиры выплачивается с суммы, превышающей 1 миллион рублей.

Иными словами, если стоимость квартиры была ниже 1 миллиона рублей, налог не выплачивается, независимо от длительности владения квартирой.

Если стоимость жилья выше 1 миллиона рублей, то налог при продаже квартиры рассчитывается от фактической стоимости квартиры за вычетом 1 миллиона рублей.

Источник: http://zakonandporyadok.ru/avtoyurist/kakoj-protsent-ot-prodazhi-kvartiry-beret-gosudarstvo

Понравилась статья? Поделить с друзьями: